小企业主报税注意事项

加中王珂会计师事务所2019-09-06 06:50:11

随着报税季来临,刚刚成为小企业主的你报税的方式可能会发生变化。不用担心 – 小企业主报税其实比您想象得要容易一些!

我真的是小企业主吗?

当提到“小企业”这个词时你想到什么? 是一家小型母婴商店? 还是卖好吃的熟食卷的快餐店? 其实,做小企业主不一定需要店面和员工。如果你是自雇人士,你就是一个小企业主(是的,你也可以是自由职业者或出租车司机)。无论你是作家,是遛狗师,还是在当地市场卖自产蔬菜的摊主,恭喜你! 你就是一个小企业主。

您的业务结构有所不同

大多数小企业都是以独资企业的形式开始的。作为一个独资经营者,仅仅意味着你自己经营自己的业务,没有兼并业务。您的公司税务将包含在您自己的个人纳税申报表中,您赚取的任何利润都会添加到您的收入中。当您准备纳税申报表时,您只需在自雇部分输入所有业务的详细信息(收入和支出)。 完成后,您将拥有完整的T2125业务活动说明表格。 此表格连同所有其他常见税务表格一起发送给加拿大税务局。 魁北克居民将在TP-80-V表格上记录相同的信息。

如果您与合作伙伴共同拥有非合并业务,则填写同样的T2125,但需要一些有关合作伙伴的额外信息。

另一方面,如果您选择合并您的业务,您需要为业务本身提交单独的报税表(表格T2)。您的所有个人收入和退税将体现在您的退税表中,企业的收入和退税将体现在公司的退税单中。

选择你的企业的结构是一个重要的决定。合并业务有其优点和缺点。要了解更多关于选择业务结构的信息,可以咨询王珂会计师事务所。

保持记录一致

无论您经营的“小生意”是每月只有几个小时工作,还是你的全职工作,保持良好的税务记录至关重要。建议您定期留出时间来整理收据并记录收入。把费用收据归档时,做好标签。如果您要申报家庭办公室水杂费的相关支出,请注册水电气等费用的电子账单。把您开车用于商务的里程保留在日志中。也可以考虑使用商业软件来记账,以便更简单清晰。

准备您的报税表

自雇报税由三部分组成

1.身份信息(Identification)

关于您的业务的所有信息包括:

  • 商家名称和地址。如果您的企业没有“官方”名称,您可以使用自己的名字。如果您的公司是以家庭为基础的 – 只需使用您的家庭住址即可。

  • 行业代码为您的企业。加拿大统计局使用您的企业行业代码来统计特定领域的公司数量。CRA的行业代码网页上有完整的列表,可供查阅。

  • 合伙人或共同所有者的相关信息。

  • 您业务的财政时间段。 大多数小企业主都使用日历年作为其财政年度。?

2.业务收入(Business Income)

你企业的业务收入就是通过销售产品和服务等获得的收入。根据您拥有的企业类型,其他信息(如分包商的付款情况,GST / HST金额或折扣)也可能包含在内。 请记住,这部分是填写在毛收入(去掉开支前)。 您将在下一部分中申报支出费用。

3.业务费用(Business Expenses)

先花钱才能赚钱对吗?你需要花一些费用来开展业务,包括业务进货,发布广告,购买办公用品。甚至包括你没想到的一些成本。你在家经营业务吗? 您可能有资格申请家庭办公费用。 经营业务使用自己的车? 您可以申请部分燃料,修理,保险的抵税。

申报与业务相关的开销非常重要, 您不仅可以从收入中扣除您的成本(这意味着可能会有退税),记录您的所有费用也可以让您自己掌握公司的最准确财务信息。 一旦将所有的运营成本考虑在内,您就可以确定自己是赚钱还是赔钱。

小公司报税的误区

误区一:我的公司没有赚钱,所以我不需要报税。你这样想就错了。许多企业在开业的第一年不会有利润,但您仍然需要在您的纳税表中填写您的业务详情。 而且,如果你的生意真的亏了钱,你可以把亏损抵消你的其他收入。

误区二:我赚不到5000加元,所以我不必报税。 并非如此。 虽然您可能没有对您的业务收入缴纳任何税费,但您可能需要缴纳加拿大养老金计划(CPP)。 作为一个小企业主,你需要支付你的CPP份额和雇主份额。 应付金额根据您的纳税申报表计算。

误区三:我是学生,所以我赚的钱是免税的。 抱歉,在加拿大没有谁是免税的, CRA对于仍在上学的小企业主没有特别的规定。 您提交自己的税单申请时,必须包括自雇的详细信息。